Bị can Nguyễn Mạnh Phú, Giám đốc tài chính Công ty Egroup kiêm Kế toán trưởng Công ty Egame, đã chủ động tố giác ông Nguyễn Ngọc Thủy (Shark Thủy), Chủ tịch Hội đồng quản trị kiêm Tổng Giám đốc Tập đoàn Egroup, về hành vi đưa hối lộ gần 32 tỷ đồng cho bị can Tống Thị Kim Liên, Giám đốc Công ty Nhất Trần. Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đã hoàn tất kết luận điều tra vụ án, đồng thời đề nghị truy tố ông Thủy về các tội danh “đưa hối lộ” và “lừa đảo chiếm đoạt tài sản”.
Theo kết luận điều tra, ông Thủy chỉ đạo cấp dưới thực hiện hành vi nâng khống vốn điều lệ, tạo dựng doanh thu ảo thông qua loạt hợp đồng kinh tế giả với Công ty Nhất Trần do bà Tống Thị Kim Liên điều hành. Bà Liên đã ký kết tổng cộng 12 hợp đồng, xuất hóa đơn GTGT để tạo ra doanh thu khống lên đến khoảng 2.327 tỷ đồng cho Công ty Egroup, với mục đích làm đẹp báo cáo tài chính nhằm lôi kéo nhà đầu tư và đối tác mua cổ phần.
Đổi lại, bà Liên đã nhận khoản hối lộ gần 32 tỷ đồng từ Shark Thủy và Nguyễn Mạnh Phú, trong đó có 20,4 tỷ đồng được chuyển trong giai đoạn từ tháng 1/2018 đến tháng 2/2020. Khoản tiền này được giao bằng cả hình thức tiền mặt và chuyển khoản tới tài khoản cá nhân do bà Liên chỉ định, không được ghi nhận trong sổ sách kế toán của Công ty Egroup dưới bất kỳ hình thức nào nhằm che giấu trước cơ quan chức năng. Tuy nhiên, do gặp khó khăn tài chính, ông Thủy chỉ mới chuyển được một phần trong tổng số tiền đã cam kết.
Nguyễn Mạnh Phú được xác định vừa là đồng phạm chủ chốt trong vụ việc, vừa là người trực tiếp đứng ra tố giác các hành vi trái pháp luật của ông Thủy. Ông Phú khai nhận chính ông Thủy là người đề xuất phương án “chạy doanh thu ảo” thông qua hình thức mua bán thẻ cào điện thoại, nhằm hợp thức hóa báo cáo tài chính của Egroup. Cuộc gặp gỡ giữa ba người – Thủy, Phú và Liên – nhằm bàn bạc kế hoạch này diễn ra từ năm 2016. Bà Liên đồng ý thực hiện kế hoạch với điều kiện được hưởng mức phí dịch vụ 2% trên tổng doanh thu ảo phát sinh.
Kết luận điều tra xác định đây là vụ án có quy mô đặc biệt lớn, với tổng giá trị tài sản chiếm đoạt lên đến hơn 7.600 tỷ đồng, liên quan đến hơn 10.000 nhà đầu tư tại các công ty thuộc hệ sinh thái của Tập đoàn Egroup. Có tổng cộng 29 bị can bị đề nghị truy tố với các tội danh bao gồm: “lừa đảo chiếm đoạt tài sản”, “đưa hối lộ” và “nhận hối lộ”. Các hành vi phạm tội được thực hiện thông qua việc nâng khống vốn góp, tạo doanh thu giả, sử dụng số liệu tài chính không trung thực để kêu gọi vốn đầu tư, kèm theo việc hối lộ để hợp thức hóa các giao dịch giả mạo này.
Cơ quan điều tra xác định bà Tống Thị Kim Liên là người điều hành thực tế của Công ty Nhất Trần kể từ khi công ty này được thành lập, dù tên người đại diện trên pháp lý đã được thay đổi nhiều lần. Bà Liên đóng vai trò trung tâm trong việc phối hợp chặt chẽ với ông Thủy và ông Phú để thiết lập hồ sơ, hợp đồng và hóa đơn giả nhằm phục vụ cho các kế hoạch gian lận tài chính, trực tiếp góp phần vào hành vi lừa đảo các nhà đầu tư.
Bản kết luận điều tra và cáo trạng khẳng định có đầy đủ căn cứ xác thực từ lời khai, tài liệu, chứng từ để buộc tội các bị can. Vụ án được nhận định là đặc biệt nghiêm trọng, có tổ chức, thực hiện với phương thức tinh vi, quy mô lớn, gây ảnh hưởng nặng nề đến môi trường đầu tư, làm suy giảm lòng tin của nhà đầu tư và gây bất ổn cho thị trường tài chính và xã hội.