Hàng triệu người Mỹ đủ điều kiện để miễn phí thủ tục làm hồ sơ nộp thuế— nhưng chỉ khi họ có cái được gọi là “tờ khai thuế đơn giản.”
Theo các chuyên gia về chuẩn bị thuế, tờ khai thuế đơn giản thường chỉ bao gồm các yếu tố thu nhập và khấu trừ cơ bản. Các thành phần chính thường bao gồm:
- Thu nhập tiền lương W-2 từ một nhà tuyển dụng
Thu nhập lãi và cổ tức hạn chế
Các khoản khấu trừ tiêu chuẩn
Các khoản tín dụng thuế cơ bản, chẳng hạn như tín dụng thuế trẻ em
Thu nhập thất nghiệp
Tín dụng thuế thu nhập kiếm được
Tuy nhiên, khi người nộp thuế có những hoạt động tài chính phức tạp hơn, họ thường cần nộp tờ khai phức tạp và phải trả tiền cho các dịch vụ giúp họ làm hồ sơ thuế. Các tình huống yêu cầu tờ khai phức tạp bao gồm:
- Thu nhập tự doanh hoặc thu nhập tự do (mẫu 1099)
Quyền sở hữu doanh nghiệp nhỏ
Thu nhập từ cho thuê bất động sản
Thu nhập đầu tư từ cổ phiếu và trái phiếu
Các khoản khấu trừ chi tiết, chẳng hạn như lãi suất thế chấp
Nhiều nguồn thu nhập
Các công ty chuẩn bị thuế định nghĩa tờ khai đơn giản khác nhau, nhưng hầu hết các dịch vụ nộp thuế miễn phí đều giới hạn ở các tờ khai Mẫu 1040 cơ bản. Ví dụ: Phiên bản Miễn phí của TurboTax có sẵn cho khoảng 37% người nộp thuế nộp tờ khai đơn giản.
Cách làm hồ sơ thuế miễn phí
Đối với những người đủ điều kiện, có một số tùy chọn nộp thuế miễn phí.
IRS cung cấp Direct File, một hệ thống nộp thuế miễn phí có sẵn ở hơn 20 tiểu bang. Ngoài ra, chương trình Hỗ trợ Thuế Thu nhập Tình nguyện cung cấp dịch vụ chuẩn bị thuế miễn phí cho những người thường kiếm được $67.000 trở xuống, người khuyết tật hoặc có trình độ tiếng Anh hạn chế.
Hạn chót nộp thuế cho hầu hết người Mỹ là ngày 15 tháng Tư