Mùa khai thuế đã chính thức bắt đầu và sẽ kéo dài đến ngày 15 tháng 4.
Mặc dù việc nộp tờ khai thuế thu nhập liên bang có thể gây phiền phức, nhưng nếu bạn giống như đa số người nộp thuế ở Mỹ, bạn sẽ nhận được tiền hoàn thuế ngay sau khi nộp.
Nhưng năm nay, số tiền hoàn thuế có thể cao hơn đáng kể – giả sử không có thay đổi đáng kể nào về tình hình tài chính hoặc cuộc sống gia đình của bạn kể từ năm 2024.
Theo số liệu thống kê của IRS, số tiền hoàn thuế trung bình được trả vào năm ngoái là 3.167 đô la tính đến ngày 26 tháng 12. Và Bộ Tài chính hiện đang dự báo tiền hoàn thuế sẽ tăng trung bình 1.000 đô la mỗi hộ gia đình trong năm nay.
Tại sao lại như vậy? Có hai lý do chính: 1) Quốc hội đã ban hành một số khoản giảm thuế mới và mở rộng có hiệu lực cho năm thuế 2025; và 2) hầu hết mọi người đã không điều chỉnh mức khấu trừ thuế trên phiếu lương của họ vào năm ngoái để tính đến những thay đổi trong các khoản giảm thuế.
“Đối với những khách hàng có thu nhập, tình trạng khai thuế và người phụ thuộc không thay đổi nhiều kể từ năm 2024, sự kết hợp giữa các lợi ích thuế mở rộng cho năm 2025 và mức khấu trừ không thay đổi rõ ràng đang đẩy số tiền hoàn thuế lên cao hơn,” Tom O’Saben, giám đốc nội dung thuế của Hiệp hội các chuyên gia thuế quốc gia cho biết.
Trước hết, hãy xem xét điểm về khấu trừ thuế.
Nghĩa vụ thuế của bạn cho năm 2025 đã giảm xuống do những thay đổi trong luật thuế, nhưng khoản thanh toán thuế của bạn thì không, ông giải thích. “Kết quả là, lợi ích thuế ‘thêm’ xuất hiện dưới dạng tiền hoàn thuế chứ không phải là tăng thu nhập ròng,” O’Saben nói.
Hoặc, đối với những người thường không nhận được tiền hoàn thuế, điều đó có thể chỉ đơn giản là dẫn đến tổng hóa đơn thuế thấp hơn.
Các khoản giảm thuế có thể tạo ra sự khác biệt lớn nhất
Trong khi Quốc hội đã thực hiện một loạt các thay đổi về thuế cho năm 2025 – ví dụ, đưa ra khoản giảm thuế mới đối với lãi suất vay mua ô tô, một phần tiền boa và tiền làm thêm giờ; và tăng 200 đô la mỗi trẻ em trong khoản tín dụng thuế trẻ em, v.v. – việc mở rộng hai khoản giảm thuế phổ biến và việc giới thiệu một khoản giảm thuế mới cho người cao tuổi có thể là nguyên nhân dẫn đến sự gia tăng lớn nhất trong số tiền hoàn thuế trung bình năm nay.
Khoản khấu trừ tiêu chuẩn lớn hơn: Khoản khấu trừ tiêu chuẩn được áp dụng bởi phần lớn người nộp thuế. Quốc hội đã tăng mức khấu trừ này thêm 750 đô la, lên 15.750 đô la đối với người nộp thuế độc thân; và tăng thêm 1.500 đô la, lên 31.500 đô la đối với các cặp vợ chồng nộp thuế chung.
“Đây là sự thay đổi có tác động rộng rãi nhất vì nó ảnh hưởng đến hàng triệu người nộp thuế ở mọi mức thu nhập và tình trạng khai thuế. Ngay cả những khoản tăng nhỏ trong khoản khấu trừ tiêu chuẩn cũng trực tiếp dẫn đến thu nhập chịu thuế thấp hơn,” ông O’Saben cho biết.
Khoản khấu trừ thuế tiểu bang và địa phương (SALT) được mở rộng: Nếu bạn sống ở tiểu bang có thuế suất cao, bạn sẽ được phép khấu trừ tối đa 40.000 đô la tiền thuế tiểu bang và địa phương (bao gồm thuế thu nhập hoặc thuế bán hàng cộng với thuế bất động sản). Con số này cao hơn so với 10.000 đô la năm ngoái.
Bạn chỉ có thể yêu cầu khấu trừ này nếu bạn khai thuế theo từng khoản mục, chứ không phải theo khấu trừ tiêu chuẩn. Nhưng sự tăng lên trong số tiền bạn có thể khấu trừ có nghĩa là việc khai thuế theo từng khoản mục có thể có lợi hơn cho nhiều người nộp thuế.
“Sự thay đổi này có thể rất đáng kể và thường tạo ra sự tăng đáng kể trong khoản hoàn thuế, đặc biệt là khi khoản khấu trừ thuế chưa được điều chỉnh,” ông O’Saben nói.
Khoản khấu trừ mới dành cho người cao tuổi: Khoản này bị giới hạn về thu nhập và chỉ dành cho những người nộp thuế từ 65 tuổi trở lên. Nhưng những người cao tuổi đủ điều kiện sẽ được phép khấu trừ thêm 6.000 đô la (12.000 đô la đối với người khai thuế chung) ngoài khoản khấu trừ tiêu chuẩn hoặc khoản khấu trừ theo từng khoản mục của họ.
“Nó có thể làm giảm đáng kể nghĩa vụ thuế,” ông O’Saben nói. AARP ước tính hơn 30 triệu người cao tuổi sẽ được hưởng lợi.
Kiểm tra khoản khấu trừ thuế của bạn
Khoản hoàn thuế có thể được xem theo một trong hai cách: Là khoản vay không lãi suất mà bạn đã cho chính phủ vay, và chính phủ chỉ đang trả lại tiền gốc cho bạn. Hoặc là khoản tiết kiệm bắt buộc – số tiền mà bạn có thể không tiết kiệm được nếu nhận được từng khoản nhỏ trong suốt cả năm.
Nếu bạn không phải là người tiết kiệm thường xuyên, thì việc nhận được một khoản tiền tiết kiệm bắt buộc một lần có thể là một chiến lược tốt cho bạn.
Nhưng nếu bạn nghĩ rằng bạn muốn sử dụng tiền của mình hiệu quả hơn trong suốt cả năm – chẳng hạn như để tiền sinh lời trong tài khoản tiết kiệm lãi suất cao trực tuyến hoặc sử dụng nó để trả nợ nhanh hơn – bạn có thể cân nhắc kiểm tra khoản khấu trừ thuế trên phiếu lương của mình.
Bạn có thể đã nhận được nhiều tiền hơn trong phiếu lương của mình, bởi vì bảng khấu trừ thuế thu nhập của IRS cho năm 2026 đã được điều chỉnh, theo Bộ Tài chính. Và những bảng đó sẽ tính đến tất cả các khoản giảm thuế có hiệu lực trong năm nay. Nhưng nếu bạn làm việc với một cố vấn thuế, hãy kiểm tra với cố vấn đó để xem liệu số thuế hiện đang bị khấu trừ từ tiền lương của bạn có phù hợp hay không, dựa trên điều kiện được hưởng các khoản giảm thuế mới và mở rộng hiện có.
Thật không may, nếu bạn tự làm, mọi việc có thể trở nên khá phức tạp. Và Sở Thuế vụ (IRS) vẫn chưa cập nhật công cụ ước tính khấu trừ thuế để tích hợp tất cả các thay đổi về thuế có hiệu lực vào năm 2025.
Nếu bạn thực hiện thay đổi về việc khấu trừ thuế (bằng cách nộp mẫu đơn W4 mới cho người sử dụng lao động), thì việc thay đổi đó không nên quá đột ngột. Ông O’Saben khuyên rằng: “Việc điều chỉnh nhỏ thay vì giảm mạnh [số thuế bị khấu trừ] sẽ giúp tránh các vấn đề thiếu thuế trong khi vẫn cải thiện dòng tiền trong năm.”
Ý ông ấy là, bạn có thể muốn giảm số tiền khấu trừ thuế vừa đủ để cuối cùng bạn vẫn nhận được một khoản hoàn thuế nhỏ hoặc gần như hòa vốn. Ngược lại, nếu bạn giảm số tiền khấu trừ quá nhiều, bạn có thể sẽ phải nộp nhiều thuế hơn dự kiến cho chính phủ khi nộp tờ khai thuế năm 2026 vào năm sau.